原標(biāo)題:中國(guó)核電:北京市中倫律師事務(wù)所關(guān)于中國(guó)核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷(xiāo)相關(guān)股票期權(quán)的法律意見(jiàn)書(shū)
北京市中倫律師事務(wù)所
關(guān)于中國(guó)核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷(xiāo)相關(guān)股票期權(quán)的
法律意見(jiàn)書(shū)
二〇二三年六月
北京市中倫律師事務(wù)所
關(guān)于中國(guó)核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷(xiāo)相關(guān)股票期權(quán)的
法律意見(jiàn)書(shū)
致：中國(guó)核能電力股份有限公司
北京市中倫律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本所”）接受中國(guó)核能電力股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)核電”或“公司”）委托，就公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“激勵(lì)計(jì)劃”或“本激勵(lì)計(jì)劃”）出具本法律意見(jiàn)書(shū)。
為出具本法律意見(jiàn)書(shū)，本所律師審閱了《中國(guó)核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》”）、公司相關(guān)董事會(huì)會(huì)議文件、監(jiān)事會(huì)會(huì)議文件、獨(dú)立董事獨(dú)立意見(jiàn)以及本所律師認(rèn)為需要審查的其他文件，并通過(guò)查詢公開(kāi)信息對(duì)相關(guān)的事實(shí)和資料進(jìn)行了核查和驗(yàn)證。
為出具本法律意見(jiàn)書(shū)，本所律師根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，本著審慎性及重要性原則對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)的文件資料和事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證。
對(duì)本法律意見(jiàn)書(shū)，本所律師作出如下聲明：
1．本所律師在工作過(guò)程中，已得到中國(guó)核電的保證：即公司業(yè)已向本所律師提供了本所律師認(rèn)為制作法律意見(jiàn)書(shū)所必需的原始書(shū)面材料、副本材料和口頭漏之處。
2．本所律師依據(jù)本法律意見(jiàn)書(shū)出具之日以前已經(jīng)發(fā)生或者已經(jīng)存在的事實(shí)和《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》等國(guó)家現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見(jiàn)。
3．對(duì)于本法律意見(jiàn)書(shū)至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所律師有賴(lài)于有關(guān)政府部門(mén)、中國(guó)核電或者其他有關(guān)單位出具的證明文件及主管部門(mén)公開(kāi)可查的信息作為制作本法律意見(jiàn)書(shū)的依據(jù)。
4．本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本法律意見(jiàn)書(shū)出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見(jiàn)所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
5．本法律意見(jiàn)書(shū)僅就與本激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)的中國(guó)境內(nèi)法律問(wèn)題發(fā)表法律意見(jiàn)，本所及經(jīng)辦律師并不具備對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)審計(jì)等專(zhuān)業(yè)事項(xiàng)和境外法律事項(xiàng)發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的適當(dāng)資格。本法律意見(jiàn)書(shū)中涉及會(huì)計(jì)審計(jì)事項(xiàng)等內(nèi)容時(shí)，均為嚴(yán)格按照有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的專(zhuān)業(yè)文件和中國(guó)核電的說(shuō)明予以引述。
6．本所律師同意將本法律意見(jiàn)書(shū)作為中國(guó)核電激勵(lì)計(jì)劃所必備的法定文件。
7．本法律意見(jiàn)書(shū)僅供中國(guó)核電激勵(lì)計(jì)劃之目的使用，不得用作其他任何目的。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 148號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《管理辦法》”）、《國(guó)有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》《關(guān)于規(guī)范國(guó)有控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度有關(guān)問(wèn)題的通知》《中央企業(yè)控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)工作指引》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件和《中國(guó)核能一、本次注銷(xiāo)股票期權(quán)的授權(quán)與批準(zhǔn)
1. 2018年 12月 21日，公司提名、薪酬與考核委員會(huì)牽頭擬訂了《中國(guó)核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》”）等相關(guān)文件，并提交公司第二屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議。
2. 2018年 12月 21日，公司第二屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過(guò)了《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘要的議案和《關(guān)于的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第二屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)了《中國(guó)核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》和《中國(guó)核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核辦法》的議案，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
3. 2019年 1月，公司接到公司控股股東中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)來(lái)的國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于中國(guó)核能電力股份有限公司實(shí)施首期股票期權(quán)計(jì)劃的批復(fù)》（國(guó)資考分[2018]952 號(hào)），原則同意中國(guó)核電實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，原則同意中國(guó)核電股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。
4. 2019年 1月 28日，公司董事會(huì)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，審議通過(guò)了《中國(guó)核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》。
5. 2019年 1月 29日，公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修訂公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》和《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修訂公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》，對(duì)《中國(guó)核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》及激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查并發(fā)表了核查意見(jiàn)。
6. 2019年 5月，公司提名、薪酬與考核委員會(huì)修訂并形成了《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》等相關(guān)文件，并提交公司第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議。
7. 2019年 5月 24日，公司第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修訂獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。
2019年 6月 6日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
8. 2019年 6月 12日，公司 2018年年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》及其摘要、《中國(guó)核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核辦法的議案》和《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。
9. 2019年 6月 24日，公司第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象名單及授予數(shù)量的議案》和《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)（實(shí)際授予）的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象名單及授予數(shù)量的議案》和《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)（實(shí)際授予）的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
10. 2019年 7月 18日，公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
11. 2020年 7月 16日，公司第三屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
12. 2021年 2月 3日，公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)數(shù)量及行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)數(shù)量及行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
13. 2021年 6月 4日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷(xiāo)部分期權(quán)的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷(xiāo)部分期權(quán)的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
14. 2021年 7月 15日，公司第三屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
15. 2022年 7月 14日，公司第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
16. 2022年 9月 21日，公司第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷(xiāo)部分期權(quán)的議案》。
獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷(xiāo)部分期權(quán)的議案》，監(jiān)事會(huì)對(duì)此發(fā)表了審核意見(jiàn)。
17. 2023年 2月 22日，公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)標(biāo)企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。
同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整中國(guó)核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)
序號(hào)證券代碼證券簡(jiǎn)稱(chēng)2022年扣非后
加權(quán)平均凈資
產(chǎn)收益率2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)收
入3年復(fù)合增長(zhǎng)率
（追溯前）2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
3年復(fù)合增長(zhǎng)率（追溯
后）1000027.SZ深圳能源5.24%25.59%25.59%2000531.SZ穗恒運(yùn)A-2.91%6.92%6.92%3000543.SZ皖能電力3.20%15.23%15.23%4000600.SZ建投能源-0.11%9.28%9.28%5000899.SZ贛能股份0.71%15.85%15.85%6000993.SZ閩東電力5.90%7.22%7.22%7002039.SZ黔源電力11.96%6.79%6.79%8HK.1816中廣核電力9.44%10.76%10.76%9600011.SH華能?chē)?guó)際-22.43%12.70%12.70%10600021.SH上海電力0.01%18.57%18.57%11600023.SH浙能電力-3.56%16.54%16.54%12600027.SH華電國(guó)際-3.90%4.64%4.64%13600101.SH明星電力6.02%14.17%14.17%14600483.SH福能股份11.31%12.92%12.92%
15600578.SH京能電力3.69%18.36%18.36%16600864.SH哈投股份-8.26%8.64%8.64%17600886.SH國(guó)投電力7.97%5.90%5.90%18600969.SH郴電國(guó)際-2.55%11.12%11.12%19601016.SH節(jié)能風(fēng)電13.48%28.07%28.07%20601991.SH大唐發(fā)電-9.98%6.73%6.73%75分位水平6.51%16.02%16.02% 中國(guó)核電11.38%15.70%14.71% 根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》，公司股票期權(quán)行權(quán)條件的業(yè)績(jī)考核要求包括：（1）自***批股票期權(quán)生效起，生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國(guó)核電凈資產(chǎn)收益率分別不低于 9.5%，9.8%，10.4%，且不低于對(duì)標(biāo)公司 75分位業(yè)績(jī)水平；（2）在各批股票期權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國(guó)核電主營(yíng)業(yè)務(wù)收入三年復(fù)合增長(zhǎng)率不低于 13%，且不低于對(duì)標(biāo)公司 75分位業(yè)績(jī)水平；（3）在各批股票期權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國(guó)核電經(jīng)濟(jì)增加值的增長(zhǎng)值（ΔEVA）為正。
經(jīng)與對(duì)標(biāo)企業(yè)的相關(guān)業(yè)績(jī)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，公司 2022年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（追溯后）三年復(fù)合增長(zhǎng)率為 14.71%，高于 13%，但低于對(duì)標(biāo)企業(yè) 75分位數(shù)值（16.02%），不符合上述行權(quán)條件的第（2）項(xiàng)。因此，公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成。
（二）本次注銷(xiāo)股票期權(quán)的安排
鑒于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成，公司擬注銷(xiāo)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)。
經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，公司本次注銷(xiāo)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)事項(xiàng)符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《中國(guó)核能電力股份有限公司章程》及《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》的相關(guān)規(guī)定。
三、結(jié)論意見(jiàn)
公司本次注銷(xiāo)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)事項(xiàng)已取得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)；本次注銷(xiāo)符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《中國(guó)核能電力股份有限公司章程》及《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》的相關(guān)規(guī)定。
本法律意見(jiàn)書(shū)正本一式肆份，經(jīng)本所律師簽字并加蓋公章后生效。
（以下無(wú)正文）
